目    录

第一部分    新宾满族自治县榆树乡人民政府概况

一、 主要职责

第二部分    新宾满族自治县榆树乡人民政府2022年度部门决算报表

一、2022年度收入支出决算总表

二、2022年度收入决算表

三、2022年度支出决算表

四、2022年度财政拨款收入支出决算总表

五、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算表

六、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、2022年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分    新宾满族自治县榆树乡人民政府2022年度部门决算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分新宾满族自治县榆树乡人民政府概况

一、主要职责

乡镇一般公共预算资金收支管理，部门综合预算管理，非税收入征管，国有资产管理，财政补贴资金发放与信息化管理，执行财政监督、参与农村综合改革，协助税收征管等。

二、 部门决算单位构成、

独立编制机构共一个，独立核算机构一个。

第二部分新宾满族自治县榆树乡人民政府2022年度部门决算报表

 第三部分新宾满族自治县榆树乡人民政府2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计995.36万元，包括：

1.财政拨款收入995.36万元，占收入总计的100%。其中：公共预算财政拨款收入995.36万元，政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0X%。

3.事业收入0万元，占收入总计的0%。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入0万元，占收入总计的0%。

7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。

与上年相比，今年收入增加193.89万元，增长24.2%，主要原因：一般公共预算收入增加。

（二）支出总计995.36万元，包括：

1.基本支出560.53万元，占支出总计的56.31%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出373.45万元，对个人和家庭的补助支出56.29万元，商品和服务支出130.79万元。

2.项目支出434.83万元，占支出总计的43.69%。主要包括公路养护，其他民政管理事务，农村人畜饮水，对村民委员会和村党支部的补助，水利工程运行与维护，老年福利，其他计划生育事务，乡镇卫生院，一般行政管理事务，城乡社区环境卫生业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出增加193.89万元，增长24.2%，主要原因：人员经费增加，有新入职人员。

（三）年末结转和结余0万元。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2022年度财政拨款支出995.36万元，其中：基本支出560.53万元，项目支出434.83万元。与上年相比，财政拨款支出增加193.89万元，增长24.2%，主要原因：水利工程运行与维护增加。与年初预算相比，2022财政拨款支出完成年初预算的81.72%，其中：基本支出完成年初预算的145%，项目完成年初预算的52.3%。

（二）具体情况。

2022年度财政拨款支出995.36万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出459.16万元，占46.13%；社会保障和就业支出44.22万元，占4.44%；医疗卫生与计划生育支35.2万元，占3.54%；城乡社区支出43.77万元，占4.4%；农林水支出368.33万元，占37%；交通运输支出1.09万元，占0.11%；住房保障支出43.61万元，占4.38%。

1.一般公共服务支出459.16万元，具体包括：

（1）行政运行457.49万元，主要是机关工资福利支出，办公经费支出，其他对个人家庭补助等支出，完成年初预算的144%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加等。

（2）一般行政管理事务1.67万元，主要是办公经费支出，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的原因主要是年初未列一般行政管理事务的指标。

（3）预算改革业务0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

（4）财政国库业务0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

（5）信息化建设0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

（6）事业运行0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

（7）其他财政事务支出0万元，主要是0等支出，完成年初预算的0%。

2.社会保障和就业支出44.22万元，具体包括：

（1）归口管理的行政单位离退休5.96万元，主要是退休费支出，完成年初预算的0，决算数大于年初预算数的原因主要是年初未列指标。

（2）事业单位离退休0万元，完成年初预算的0%。

（3）机关事业单位基本养老保险缴费34.61万元，主要是养老保险缴费支出，完成年初预算的132%，决算数大于年初预算数的原因主要是养老保险基数调整，人员增加。

（4）社会福利3.04万元，主要是老年福利支出，完成年初预算的0%，决算数大于年初预算数的原因主要是年初未列该指标。

（5）其他民政管理事务0.61万元，主要用于民政相关事务支出，完成年初预算的98.39%，决算数与初预算数基本持平。

3.卫生健康支出35.2万元，包括：

（1）行政单位医疗18.88万元，主要是单位部分医疗保险缴费支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数基本一致。

（2）其他计划生育1.32万元，主要是计划生育等支出，完成年初预算的58.41%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是其他计划生育事务减少。

（3）基层医疗卫生机构15万元，主要是乡镇卫生院等支出，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数相等。

4.农林水事务支出368.33万元，具体包括：

（1）水利支出244.5万元，其中水利运行与维护131.34万元；农村人畜饮水113.16。主要是水利工程运行与维护、农村人畜饮水等支出，完成年初预算的42.19%，决算数小于年初预算数的原因主要是水利工程运行与维护资金等支出减少。

（2）对村民委员会和村党支部的补助支出123.83万元，主要村干部工资等支出，完成年初预算的100%，决算数基本等于年初预算数。

5.城乡社区支出43.76万元，具体包括：

城乡社区环境卫生支出43.76万元，主要是城乡社区环境卫生等支出，完成年初预算的48.73%，决算数小于年初预算数的原因主要是城乡社区环境卫生支出减少。

6. 交通运输支出1.08万元，主要用于公路养护等相关支出，完成年初预算的36%，决算数小于年初预算数的原因交通运输支出减少。

7.住房保障支出43.61万元，具体包括：

住房公积金43.61万元，主要是单位住房公积金缴费支出，完成年初预算的139%，决算数大于年初预算数的原因主要是住房公积金基数调整增加。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出560.53万元，其中：人员经费429.73万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费130.8万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2022年新宾满族自治县榆树乡人民政府机关运行经费支出130.8万元，比上年减少94.7万元，降低42%，主要原因是办公经费减少。

（二）政府采购支出情况。

2022年新宾满族自治县榆树乡人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2022年12月31日，新宾满族自治县榆树乡人民政府共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我乡组织对2022年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目13个，涉及资金750.83万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）6.5分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是财政部门资金困难未能及时、全额将财政资金拨付到位导致实际支出金额偏低，从而预算执行率偏低;二是部门预算编制不合理、不科学，追加指标工资福利支出、商品服务支出、对个人家庭补助、资本性支出等。下一步将采取以下措施加以改进：一是提升管理水平，夯实工作责任，认真清理核实各项收支。加强资金监管，严肃财经纪律，将财政收支管好用好;二是提高预算编制水平，合理、精确、科学地编制部门预算，定期开展预算执行情况的评估，从而提高预算执行率。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用xx拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）…

2022-758001新宾满族自治县榆树乡人民政府本级-210422000自评表.xls

2022辽宁省抚顺市新宾满族自治县榆树乡人民政府（公开情况表）.xls

2022年辽宁省抚顺市新宾满族自治县榆树乡人民政府预算.xls