目 录
第一部分 新宾满族自治县北四平乡人民政府概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位构成
第二部分 新宾满族自治县北四平乡人民政府2021年度部门决算报表
一、2021年度收入支出决算总表
二、2021年度收入决算表
三、2021年度支出决算表
四、2021年度财政拨款收入支出决算总表
五、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算表
六、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、2021年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、2021年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 新宾满族自治县北四平乡人民政府2021年度部门决算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分新宾满族自治县北四平乡人民政府概况
一、主要职责
（一）贯彻执行国家财政方针、政策和预算、税收、财务会计等法律、法规及规章制度；拟定和执行新宾县财政政策、改革方案及其它有关政策，参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调节和综合平衡全县财力的建议和办法；指导全县乡镇财政工作。
（二）根据国家、省、市国民经济发展规划，制定本地区财政税收发展战略和中长期发展规划；受县政府委托编制全县年度财政预算，审查、批复县直各部门的预算，执行县人大批准的年度预算，并向县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；管理县级各项财政收入，提出平衡措施，制定国库集中收付管理工作有关政策和具体实施方案。
（三）根据全县财政预算安排，协调县国税局、地方税务局共同拟定税收收入计划。管理预算外资金和财政专户，对预算内、外资金综合平衡、调剂使用。
（四）组织贯彻企业财务制度，拟定并组织执行企业财务管理法规和制度；管理国有企业、集体企业、中外合资企业的财务工作，管理股份制企业及其他企业中国有资产的财务工作。
（五）管理县级财政公共支出，制定全县统一的开支标准和支出政策；拟定和执行政府采购政策；拟定并组织执行行政事业单位财务管理法规和制度、政策；协调分配和监督管理各类财政专项资金，并对专项资金使用效益情况进行评价。
（六）贯彻执行国有资产管理的方针、政策，负责县直机关、事业单位国有资产管理工作。
（七）管理和监督政府内外债务，负责外国政府贷款、世界银行贷款等工作；负责监管政府融资和财源建设工作。
（八）贯彻执行社会保障资金的财务管理制度；管理社会保障基金；安排财政社会保障支出；监督社会保障资金的使用。
（九）管理全县会计工作；监督执行政府预算、行政和事业单位及企业分行业的会计制度；指导和监督会计电算化工作；负责会计人员从业资格的管理；组织实施会计人员的继续教育。
（十）负责全县财政监督检查工作；监督财政方针政策、法律法规和财会制度的执行情况；检查、反映财政收支管理中的重大问题；依法查处违反财经纪律和税收政策案件；提出加强财政管理的建议。
（十一）负责确定纳税人纳税地点和入库级次，核发《纳税入库级次证》；对税收等各项财政收入的征收、解缴、入库情况进行监控。
（十二）制定财政职工教育规划；组织财政业务培训和人才培养。
（十三）承办县政府交办的其他事项。
二、部门决算单位构成
纳入新宾满族自治县北四平乡人民政府2021年部门决算编制范围的预算单位包括：
新宾满族自治县北四平乡人民政府
第二部分新宾满族自治县北四平乡人民政府2021年度部门决算报表
（见附表）
第三部分新宾满族自治县北四平乡人民政府2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计3049.86万元，包括：
1.财政拨款收3049.86万元，占收入总计的100%。其中：公共预算财政拨款收入3049.86万元，政府性基金收入0万元。
2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。
3.事业收入0万元，占收入总计的0%。
4.经营收入0万元，占收入总计的0%。
5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。
6.其他收入0万元，占收入总计的0%。
7.用事业基金弥补收支差额0万元，占收入总计的0%。
8.上年结转和结余0万元，占收入总计的0%。
与上年相比，今年收入增加1674.17万元，增长121.7%，主要原因：车船使用税增加。
（二）支出总计3049.86万元，包括：
1.基本支出596.26万元，占支出总计的19.55%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出316.61万元，对个人和家庭的补助支出48.91万元，商品和服务支出230.73万元。
2.项目支出2453.61万元，占支出总计的80.45%。主要包括农林水等业务支出。
3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。
4.经营支出0万元，占支出总计的0%。
5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。
与上年相比，今年支出增加1674.17万元，增长121.7%，主要原因：一是人员增加；二是养老保险以及医疗保险基数上调；三是对农林水建设的投入资金增加。
（三）年末结转和结余0万元。
与上年相比，今年结转结余0万元
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况。
2021年度财政拨款支出3049.86万元，其中：基本支出596.25万元，项目支出2453.61万元。与上年相比，财政拨款支出增加1674.17万元，增长121.7%，主要原因：一是人员增加；二是养老保险以及医疗保险基数上调；三是对农林水建设的投入资金增加。
与年初预算相比，2021财政拨款支出完成年初预算的339.95%，其中：基本支出完成年初预算的124.37%，项目完成年初预算的587.34%。
（二）具体情况。
2021年度财政拨款支出3049.86万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出499.87万元，占16.39%；社会保障和就业支出28.42万元，占0.93%；医疗卫生与计划生育支出40.35万元，占1.32%；教育支出3.18万元，占0.1%；节能环保支出4.06万元，占0.13%；农林水支出2448.03万元，占80.27%；住房保障支出25.95万元，占0.86%。
1.一般公共服务支出499.87万元，具体包括：
（1）行政运行499.87万元，主要是行政运行支出，完成年初预算的164.75%，决算数大于年初预算数的原因主要是一是人员增加；二是养老保险以及医疗保险基数上调
（2）一般行政管理事务0万元。
（3）预算改革业务0万元。
（4）财政国库业务0万元。
（5）信息化建设0万元。
（6）事业运行0万元。
（7）其他财政事务支出0万元。
2.社会保障和就业支出28.42万元，具体包括：
（1）归口管理的行政单位离退休2.8万元，主要是归口管理的行政单位离退休支出，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是养老保险以及医疗保险基数上调。
（2）事业单位离退休0万元。
（3）机关事业单位基本养老保险缴费25.62万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出，完成年初预算的105.35%，决算数大于年初预算数的原因主要是养老保险以及医疗保险基数上调。
（4）死亡抚恤0万元。
（5）伤残抚恤0万元。
3.卫生健康支出40.35万元，包括：
（1）行政单位医疗16.83万元，主要是行政单位医疗支出，完成年初预算的119.79%，决算数大于年初预算数的原因主要是一是人员增加；二是养老保险以及医疗保险基数上调。
（2）乡镇卫生院22.00万元，主要是乡镇卫生院支出，完成年初预算的220%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员增加。
(3) 其他计划生育事务支出1.52万元，主要是其他计划生育事务支出，完成年初预算的100％，决算数等于年初预算数。
4.农林水事务支出2448.03万元，具体包括：
（1）农村道路建设支出0.8万元，主要是农村道路建设支出，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的原因主要是对农林水建设的投入资金增加。
（2）对村民委员会和村党支部的补助支出67.2万元，主要是对村民委员会和村党支部的补助支出，完成年初预算的108.13%，决算数大于年初预算数的原因主要是对农林水建设的投入资金增加。
（3）水利工程运行与维护支出2380.03万元，主要是水利工程运行与维护支出，完成年初预算的569.73%，决算数大于年初预算数的原因主要是对农林水建设的投入资金增加。
5.教育支出3.18万元，主要是对初中教育支出3.18万元，完成年初预算的636%，决算数大于年初预算数的原因主要是对教育支持的的投入资金增加
6.节能环保支出4.06万元，主要是自然生态支出4.06万元，完成年初预算的25.38%，决算数小于年初预算数的原因主要是对自然生态的投入资金减少。
7.住房保障支出25.95万元，具体包括：
住房公积金25.95万元，主要是住房公积金支出，完成年初预算的141.42%，决算数大于年初预算数的原因主要是是人员增加。
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出5.12万元，完成年初预算的94.81%，决算数小于年初预算数的主要原因是车辆费用降低。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费0万元。
1.因公出国（境）费0万元。
2.公务接待费0万元。
3. 公务用车购置及运行费0万元。
公务用车购置费0万元。
公务用车运行维护费5.12万元，主要用于公务用车运行维护等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量2辆。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共预算财政拨款基本支出596.25万元，其中：人员经费365.52万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费230.73万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
2021年新宾满族自治县北四平乡人民政府机关运行经费支出230.73万元。比上年增加100.83万元，增长77.6%。
（二）政府采购支出情况。
2021年新宾满族自治县北四平乡人民政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金0万元，占政府采购支出总额的0%。
（三）国有资产占用情况。
截至2021年12月31日，新宾满族自治县北四平乡人民政府共有车辆2辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车1辆，机要通讯用车1辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设0台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，我乡政府组织对2021年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个，涉及资金0万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到0%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）0分。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。
3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。
6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。
7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。
12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。
14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。
（部门决算涉及的支出功能分类全部项级科目，逐一解释）…
附件1：2021年北四平乡政府部门整体绩效自评表(1).doc