附件2：
2019年度教育部门决算公开
目 录
第一部分 教育部门概况
一、 主要职责
二、 部门决算单位机构设置
第二部分 教育部门2019年度部门决算报表
一、2019年度收入支出决算总表
二、2019年度收入决算表
三、2019年度支出决算表
四、2019年度财政拨款收入支出决算表
五、2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 教育部门2019年度部门决算说明
第四部分 专业名词解释
第一部分教育部门概况
一、主要职责
（一）、贯彻执行党和国家的教育改革与发展方针、政策和规划，落实国家和省、市有关法律、法规和规章；拟定全县教育改革与发展规划，起草有关地方性法规，并监督实施。
（二）、负责局机关及所属单位党的建设和精神文明建设，按照干部管理权限，培训、任免和管理干部。
（三）、负责全县学前教育、基础教育、职业教育、成人教育、民族教育、民办教育的统筹规划、协调管理，并指导教育教学改革，负责全县教育基本信息的统计、分析和发布。
（四）、指导全县教育督导工作，负责组织和指导对中等及中等以下教育的督导检查和评估验收工作，负责全县基础教育发展水平和质量的监测工作。
（五）、负责编制县本级教育部门预算，参与拟定筹措教育经费、教育拨款、教育基建投资的政策，监测全县教育经费的筹措和使用情况。
（六）、负责 全县各所学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作；指导学校安全工作。
（七）、负责全县教师队伍建设，统筹规划和指导教育系统人才队伍建设工作。负责教师专业技术职务评审材料的收集、审核与上报和实施初等以下学校教师资格认定工作。
（八）、会同有关部门拟定普通中等专业学校招生计划，制定高中学校招生计划，组织国家教育统一考试，做好师范类毕业生就业指导。
（九）、承担国家、省下达的重大教育科研项目，制定县级教育改革的有关课题并组织实施，推动教育系统教科研成果转化工作。
（十）、组织实施语言文字规范化工作；指导推广普通话、普通话水平测试和汉字应用水平测试工作。
（十一）、承办县政府交办的其他事项。
二、 部门决算单位机构设置
教育局行政机关1个，事业单位28个。行政在职人员12人，事业在职人员2277人，离休19人，退休1935人。
纳入教育部门2019年部门决算编制范围的二级预算单位包括：
教育技术装备站、实验小学、高级中学、县一中、实验幼儿园、永陵中学、朝鲜族中学、第二高级中学、中等职业技术专业学校、特殊教育学校、少年儿童保健所、招生考试办公室、新宾镇中心小学、教师进修学校、红升乡中心小学、北四平乡九年一贯制学校、旺清门镇九年一贯制学校、响水河乡九年一贯制学校、红庙子乡九年一贯制学校、永陵满族小学、榆树乡九年一贯制学校、平顶山镇九年一贯制学校、大四平镇九年一贯制学校、苇子峪镇九年一贯制学校、下夹河乡九年一贯制学校、木奇镇九年一贯制学校、上夹河镇九年一贯制学校、南杂木镇九年一贯制学校。
第二部分教育部门2019年度部门决算公开报表
第三部分教育部门2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计37419.14万元，包括：
1.财政拨款收入37419.14万元，占收入总计的100%。其中：公共预算财政拨款收入37385.14万元，政府性基金收入34万元。
（二）支出总计37419.14万元，包括：
1.基本支出32532.35万元，占支出总计的86.94%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出27583.92万元，对个人和家庭的补助支出1972.91万元，商品和服务支出2600.52万元。
2.项目支出4852.79万元，占支出总计的13.16%。主要包括中小学校舍维修改造等业务支出。
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况
2019年度财政拨款支出37419.14万元，其中：基本支出32532.35万元，项目支出4852.79万元。与上年相比，财政拨款支出增加1178.07万元，增长3.25%，主要原因：是上级专项增加。与年初预算相比，2019财政拨款支出完成年初预算的146.46%，其中：基本支出完成年初预算的128.96%，项目完成年初预算的1505.77%。
（二）具体情况
2019年度财政拨款支出37419.14万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出28628.39万元，占76.51%；社会保障和就业支出5038.39万元，占13.46%；医疗卫生与计划生育支出1548.54万元，占4.14%；住房保障支出2169.82万元，占5.8%。
1.教育支出37385.14万元，具体包括：
（1）行政运行112.03万元，主要是在职人员工资及日常经费等支出，完成年初预算的138.79%，决算数大于年初预算数的原因主要是增加机关人员下乡费用等。
（2）普通教育25625.27万元，完成年初预算的150.43%，决算数大于年初预算数的原因主要是学前、小学、初中、高中其他等人员经费、公用经费及专项资金增加支出。
（3）职业教育956.66万元，完成年初预算的177.38%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员经费及专项等支出。
（4）特殊教育142.77万元，完成年初预算的160.45%，决算数大于年初预算数的原因主要是人员经费及公用经费、专项资金等支出。
（5）进修及培训516.64万元，完成年初预算的148.16%，决算数大于年初预算数的原因主要是教师进修学校人员经费等支出。
（6）教育附加1204万元，年初预算未列此项，主要是校舍维修等支出。
（7）其他教育支出71万元，年初预算未列此项，主要是其他教育支出。
2.社会保障和就业支出5038.39万元，具体包括：
（1）归口管理的行政单位离退休62.93万元，主要是离退休费及活动费、取暖费等支出，完成年初预算的273.85%，决算数大于年初预算数的原因主要是支付离退休人员取暖费用，取暖费没安排在部门预算中。
（2）事业单位离退休1102.63万元，完成年初预算的844.28%，决算数大于年初预算数的原因主要是退休费及活动费、取暖费，取暖费没安排在部门预算中。
（3）机关事业单位基本养老保险缴费3872.83万元，完成年初预算的113.78%，决算数大于年初预算数的原因主要是机关事业单位基本养老保险缴费基数上调。
3.卫生健康支出1548.54万元，包括：
（1）行政单位医疗11.82万元，主要是行政人员单位缴纳的医疗保险等支出，完成年初预算的100%.
（2）事业单位医疗1536.72万元，完成年初预算的103.39%，决算数大于年初预算数的原因主要是事业人员单位缴纳的医疗保险等支出
4. 住房保障支出2169.82万元，完成年初预算的113.78%，决算数大于年初预算数的原因包括：主要是在职人员增资基数上调
5. 其他支出34万元，包括：
其他支出34万元，主要是体彩公益金等支出。
三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出8.13万元，完成年初预算的67.75%，决算数小于年初预算数的主要原因是减少公车费用。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0万元，公务用车购置及运行维护费8.13万元。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出32532.35万元，其中：人员经费29556.84万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费2975.52万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。
五、其他重要事项的情况说明
机关运行经费支出情况。
2019年财政局机关运行经费支出37.16万元，比上年增加6.04万元，增长19.43%，主要原因是下乡检查次数增加工作费用增加。
（二）政府采购支出情况。
2019年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额XX万元，占政府采购支出总额的XX%。
（三）国有资产占用情况。
截至2019年12月31日，本部门共有车辆3辆。，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车3辆，其他用车主要是……；单位价值50万元以上通用设备XX台（套），单价100万元以上专用设备XX台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
根据财政预算管理要求，组织对2019年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目0个，涉及资金0万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到XX%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）XX分。
通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是XX;二是XX;三是XX;四是……。下一步将采取以下措施加以改进：一是XX;二是XX;三是XX;四是……。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指县级财政当年拨付的资金。
2.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
3.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
4.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费及其他费用。
5.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反应单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
6.教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）：反映行政单位的基本支出。
7.教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。
8.教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）：反映各部门举办的小学教育支出。
9．教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）：反映各部门举办的初中教育支出。
10．教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）：反映各部门举办的高级中学教育支出。
11、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于普通教育方面的支出。
12、教育支出（类）职业教育（款）中专教育（项）：反映各部门举办的各类职业教育支出。
13、教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）：反映各部门举办的盲童学校、聋哑学校、智力落后儿童学校、其他生理缺欠儿童学校和工读学校支出。
14、教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：反映教师进修、师资培训支出。
15、教育支出（类）地方教育附加安排的支出（款）其他地方教育附加安排的支出（项）：反映用地方附加安排的支出。
16.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
17. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。
18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
19. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。
20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。
21. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。
22.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
